《商业银行业务与经营》历年试题集锦（含答案哦）

艾昕儿

全国2004年4月高等教育自学考试商业银行业务与经营试题

一、单项选择题（本大题共20小题，每小题1分，共20分）

在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选或未选均无分。

1.资本主义商业银行产生的最主要途径是（　B　　）

A.由高利贷性质的银行转变而来

B.按照资本主义原则建立的银行

C.政府组建

D.开明地主阶级出资组建

2.对静态风险和动态风险描述正确的是（　A　　）

A.静态风险所造成的后果可以计量 B.动态风险造成的后果可以计量

C.静态风险一般可以回避 D.动态风险不可以回避

3.核心存款是指商业银行的（　B　　）

A.易变性存款 B.稳定性存款

C.季节性存款 D.脆弱性存款

4.关于证券投资收益曲线，说法错误的是（　C　　）

A.证券投资收益曲线是指证券收益率和证券发行量之间关系的曲线

B.证券市场上的供求关系决定了证券的收益率和证券发行量

C.证券投资收益曲线一般向左下方倾斜

D.信用级别最高的国库券，其收益曲线与横轴平行

5.促使商业银行流动性供给增加的因素是（　D　　）

A.客户提取存款 B.客户用在该行的存款偿还贷款

C.向股东发放现金股利 D.收回同业拆出资金

6.《巴塞尔协议》规定，银行核心资本比率应大于或等于（　B　　）

A.1.25% B.4%

C.8% D.50%

7.关于回购协议，说法正确的是（　A　　）

A.商业银行证券回购的对象主要是政府短期债券

B.回购协议不存在违约风险

C.回购协议只能用于隔夜回购

D.回购协议融资属于商业银行的被动型负债

8.对于存款人来讲，既可获得高利息收入又可以在货币市场出售的存款类型是（　D　　）

A.超级可转让支付命令账户 B.ATS账户

C.MMDA存款 D.大额可转让定期存单

9.关于外汇期货业务，描述错误的是（　C　　）

A.以公开竞价的方式进行 B.交易时间不受限制

C.交易者不必缴纳保证金 D.是一种场外交易

10.租赁业务的基本特征是（　A　　）

A.租赁物的使用权与所有权相分离 B.承租人必须拥有租赁物的所有权

C.租金必须一次性回流 D.出租人具有对租赁标的物的选择权

11.资产转移理论认为，银行流动性的强弱取决于（　A　　）

A.银行资产的迅速变现能力 B.贷款期限的长短

C.银行能否迅速借入资金 D.银行的资金来源主要是活期存款

12.国际商业信贷中，参与制贷款属于（　D　　）

A.辛迪加贷款 B.出口信贷

C.银团贷款 D.多银行贷款

13.按照贷款五级分类法，当借款人处于停产、半停产状态时，该笔贷款应属于（　C　　）

A.关注类贷款 B.次级类贷款

C.可疑类贷款 D.损失类贷款

14.以下说法正确的是（　A　　）

A.利息支出是银行支出的主要部分

B.净利润是营业利润减去所得税后的剩余利润

C.银行的各种营业开支杂项应列入银行的使用费开支中

D.银行的利润分为营业利润和净利润两种类型

15.商业银行的同业拆借资金可用于（　B　　）

A.弥补信贷缺口 B.解决头寸调度过程中的临时资金困难

C.固定资产投资 D.购买办公大楼

16.商业银行来自投资活动的现金流出项目是（　C　　）

A.再贴现 B.发行金融债券

C.向客户发放贷款 D.支付员工工资

17.借款企业直接用来偿还贷款的只能是（　C　　）

A.存货 B.应收账款

C.现金 D.短期有价证券

18.最适用于异地采购交易的结算工具是（　C　　）

A.银行本票 B.支票

C.银行汇票 D.商业汇票

19.中国现代银行产生的标志是（　A　　）

A.中国通商银行 B.中国人民银行

C.中国农业银行 D.中国银行

20.在反映银行整体流动性状况的指标中，短期投资比率等于（　B　　）

A.（短期同业存款+短期投资+短期证券）/总资产

B.（短期同业存款+同业拆出+短期证券）/总资产

C.（短期同业存款+政府证券+短期证券）/总资产

D.（短期同业存款+政府证券+短期投资）/总资产

艾昕儿

二、多项选择题(本大题共10小题，每小题2分，共20分)

在每小题列出的五个备选项中有二至五个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选、少选或未选均无分。

21.影响商业银行资本需要量的因素是（ 　BCDE　　）

A.银行不同的资金来源渠道 B.有关的法律规定

C.宏观经济形势 D.银行的资产负债结构

E.银行的信誉

22.衡量商业银行经营成果的指标有（ 　ABC　　）

A.资产收益率 B.资本收益率

C.银行利润率 D.流动比率

E.存款资产比率

23.银行在与借款人签订保证协议时，需要考察（ 　ABCDE　　）

A.保证人的资格 B.保证人的财务实力

C.保证人的保证意愿 D.保证人与借款人之间的关系

E.保证的法律责任

24.下面说法正确的有（ 　BCE　　）

A.利率敏感性缺口为正，利率上升时，净利息收入减少

B.利率敏感性比率大于1，利率上升时，净利息收入增加

C.利率敏感性缺口为负，利率下降时，净利息收入增加

D.利率敏感性比率小于1，利率下降时，净利息收入减少

E.利率敏感性缺口为正，利率下降时，净利息收入减少

25.商业银行的现金资产包括（ 　ACDE　　）

A.库存现金 B.短期证券投资

C.在中央银行的存款 D.存放于同业的款项

E.在途资金

26.商业银行发行中长期债券的特点有（ 　ABE　　）

A.利息成本较高 B.保证银行资金稳定

C.可以降低银行的经营风险 D.利息成本较低

E.增加了银行经营风险

27.西方商业银行存款负债中，属于非交易账户的有（ 　BCD　　）

A.活期存款 B.储蓄存款

C.定期存款 D.CD存单

E.NOWS账户

28.商业银行表外业务中，担保和类似的或有负债包括（ 　ABE　　）

A.保函 B.备用信用证

C.票据发行便利 D.远期利率协议

E.有追索权的交易

29.商业银行董事会的职能包括（ 　ABC　　）

A.制定银行目标 B.确定银行政策模式

C.组织银行的各项业务经营活动 D.对银行业务经营提出质询

E.选举管理人员

30.汇率风险是由于汇率变动而出现的风险，主要包括（ 　ACD　　）

A.买卖风险 B.利率风险

C.交易结算风险 D.存货风险

E.违约风险

艾昕儿

三、简答题（本大题共5 小题，每小题7分，共35分）

31．商业银行为什么通常将国家债券作为证券投资的主要对象？

主要原因在于：

（1）安全性高。国债发行者是中央政府，而中央政府一般情况下不会破产，所以按期还本付息可靠程度高。

（2）流动性强。国家债券风险小、安全性高，转手比较容易，同时，它的供给需求弹性较小，价格变化不会大起大落。

（3）抵押代用率高。国家债券可以作为向中央银行再贷款的抵押品，并且抵押代用率高。

32．简述银行持股公司的含义及特点。

（1）银行持股公司是指由一个集团成立股权公司，再由该公司控制和收购两家以上的银行。在法律上，这些银行是独立的，但其业务与经营政策统属于同一股权公司所控制。

（2）银行持股公司使得银行更便利地从资本市场筹集资金，并通过关联交易获得税收上的好处，也能够规避政府对跨州经营银行业务的限制，至于是否会造成银行业的垄断和降低银行经营效率，则难以说清。

33．简述商业银行发展表外业务的主要原因。

（1）可以规金融当局对资本金的要求，通过保持资产负债表良好的外观来维护稳健经营的形象。

（2）是银行顺应外部金融环境变化，由传统银行业务转向现代银行业务的必须产物

（3）可以为银行获得客观的手续费收入。

总之，从世界各国银行业的发展情况看，表外业务发展迅猛，甚至成为有的银行的支柱业务。

34．简要分析不同规模的商业银行外部筹集资本金策略的差异。

（1）一般情况下，不同规模的银行外部筹集资本金可选择的余地是不一样的

（2）对中小银行而言，由于受信誉和知名度的影响，它们一般不易在股票市场上融资，而且发行新的股票后对原股东控制权的削弱程度也要高于大银行。

因此，其资本的组成更多地依赖于自身的未分配利润，而较少从金融市场上获得资本。

35．简述信托业务的特征。

（1）信托业务以资财为核心

（2）信托业务以信用为基础

（3）信托业务具有多边关系

（4）信托业务收益具有双向性

（5）信托资财具有独立性

四、计算题（本大题共2小题，第36小题4分，第37小题6分，共10分）

36.假设某商业银行2002年度末总资产为40亿元，其中，非盈利资产4亿元，该年利息收入2.5亿元，利息支出1.3亿元，试计算该行财务比率指标中的银行利差率。

银行利差率=（利息收入-利息支出）/盈利资产

=（2.5-1.3）/（40-4）*100%=3.33%

（计算结果保留到小数点后两位）

37.假设某银行准备以大额可转让定期存单形式新增筹资1000万元，预计新增利息支出为50万元，新增其他开支为5万元；

（1）求这笔新增资金的边际成本；

新增资金的边际成本=（新增支出+新增其他开支）/新增资金

=（50+5）/1000*100%=5.50%

（2）若新增资金中有20％用于非盈利资产，求这笔新增可用资金的边际成本。

（计算结果保留至小数点后两位）

新增可用资金的边际成本=（新增利息支出+新增其他开支）/（新增资金-非盈利资产）=（50+5）/（1000-1000*20%）=6.88%

五、论述题（本题15分）

38.银行如何及时发现有问题贷款？应当采取什么措施防止有问题贷款变成真正的损失？

（1）发现有问题贷款的三道防线：信贷员、贷款的复核和外部检查。

（2）早期的财务信号：杠杆作用状况获利能力和流动性。

（3）非财务信息的早期信号：企业管理风格的改变，行业市场或产品的变化、信息获取的变化。

防止有问题贷款变成真实损失应采取的措施：

（1） 与借款人而商合作，有可能的话继续注资，新注入的资金必须保证非常安全，即使发生损失，追加的资金要能够收回来。

（2） 不能选择继续注资时，可以采取双方同意的如下措施：

做出减债程序和时间限制；增加抵押品和担保人等；索取财务报告；立即监控抵押品和借款人；建产损失---安全点。

（3）当无法实现上述措施时，进行破产清算。

pjun1983

全国2004年4月高等教育自学考试商业银行业务与经营试题一、判断题

(判断下列各小题，正确的在题后括号内打“√”，错的打“╳”。每小题1分，共10分)
1.现行信贷资金管理的分类指导原则，是指在统一的货币政策下，对不同金融机构的信贷资金实施有区别的管理方法。( )
2.原始存款与派生存款相比，其筹资成本要相对较低。( )
3.资本性债券是为了补充银行资本不足而发行的，介于银行存款负债和股票之间的一种长期债券。( )
4.政策性贷款与财政拨款在性质上是一样的，企业可以无偿使用。( )
5.借款人从银行借得外币贷款，必须严格遵守：“借外币还外币”的原则，不得借外币，还人民币。( )
6.抵押期间，抵押人宣告解散或破产，抵押权人可依法处分抵押物。( )
7.银行的基本建设贷款是一种投资性贷款。( )
8.申请乡镇企业贷款的企业，只要在当地银行或信用社开立基本账户即可。( )
9.政府混合贷款可以促进本国资本商品的出口，提高其竞争力。( )
10.以智力密集的大型科研院所和大专院校为主要对象的贷款，属于“星火计划”开发贷款。( )
二、单项选择题(在每小题的四个备选答案中，选出一个正确答案，并将正确答案的序号填在题中的括号内。每小题1分，共10分)
1.从1985年1月1日起，人民银行和各专业银行的信贷资金实行( )的管理体制。
A.差额包干 B.统收统支
C.总量控制 D.实贷实存
2.银行发放农业开发性贷款的意义有( )。
A.帮助农户购置农业机械
B.发展某些名优特农产品
C.帮助农民解决必要的劳务开支
D.开发利用和保护自然资源，改善生态环境
3.金融债券信用等级的评定主要考虑三个因素，即盈利能力、资本额和( )。
A.发行价格 B.发行的数量
C.资产质量 D.支付利息的多少
4.商业银行的贷款原则是盈利性、流动性和( )。
A.定向性 B.偿还性
C.安全性 D.保本性
5.银行发放科技贷款，需要遵循的原则之一是( )。
A.管理的综合性 B.业务的开拓性
C.投资的风险性 D.技术的先进适用性
6.抵押物估价要体现防范风险的原则、公正性原则和( )。
A.按重置成本法估价 B.易于保管
C.易于拍卖 D.科学性原则
7.反映企业资金流动能力或偿债能力的比率有( )。
A.负债比率= ×100%
B.流动比率= ×100%
C.速动比率= ×100%
D.资产周转率= ×100%
8.按贷款用途的不同，贷款可分为流动资金贷款、固定资金贷款、( )和科技开发贷款。
A.信用贷款 B.担保贷款
C.活期贷款 D.消费贷款
9.技改贷款和基建贷款的区别有( )。
A.前者的还款资金来自于折旧基金，后者来自于国家拨款
B.前者的贷款期限比后者要短
C.前者是外延扩大再生产，后者是内涵扩大再生产
D.前者的项目要经有关部门的审查批准，而后者不需
10.静态分析国民经济效益的常用指标有( )。
A.投资纯收入率 B.销售利润率
C.纯收入净现值 D.纯收入内部收益率
三、多项选择题(在每小题的五个备选答案中，选出二至五个正确的答案，并将正确答案的序号分别填在题干的括号内，多选、少选、错选均不得分。每小题1分，共5分)
1.我国商业银行的自有资金主要有三种来源：利润积累、( )。
A.发行债券 B.中央银行分配的铺底信贷资金
C.股本金 D.同业拆借
E.信贷资金调拨
2.影响企业存款数量变动的因素有( )。
A.市场银根松紧状况 B.企业经营管理水平
C.居民消费结构 D.市场物价水平
E.居民货币收入水平
3.下列属于贷款人的权利的有( )。
A.要求借款人对贷款办理担保或抵押
B.向借款人提供必要的咨询
C.要求借款人提供与借款有关的相关资料
D.贷款人对借款人的债务、财务、生产情况等资料保密
E.贷款人接受中国人民银行的监督管理
4.申请技术改造贷款时，其贷款项目应具备的条件有( )。
A.贷款项目要符合有关政策、法规
B.土建投资一般不超过总投资的20%
C.借款单位的自筹资金不少于项目总投资的20%
D.贷款期限要短于1年
E.贷款用于“外延”扩大再生产
5.按贷款风险的内容，可以将贷款风险划分为信用风险、市场风险、_____和_____。( )
A.静态风险 B.动态风险 C.直接贷款风险
D.内部风险 E.政策风险
四、名词解释(每小题3分，共15分)
1.金融债券
2.贷款政策
3.政府混合贷款
4.抵贷返租
5.贷款风险
五、简答题(每小题6分，共36分)
1.银行信贷管理的主要内容是什么?
2.企业存款具有哪些特征?
3.为什么政策性银行发放贷款要坚持定向性原则?
4.抵押贷款有何特点?
5.对企业应收账款的分析重点在哪里?
6.根据现行贷款结构政策，我国银行应对哪几方面加大贷款投入力度?
六、论述题(每小题12分，共24分)
1.试述信贷资金运动与财政收支的关系及其启示。
2.试从内、外部两方面来分析加强贷款风险管理的对策。