《商业银行业务与经营》历年试题集锦（含答案哦）

艾昕儿

全国2004年4月高等教育自学考试商业银行业务与经营试题

一、单项选择题（本大题共20小题，每小题1分，共20分）

在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选或未选均无分。

1.资本主义商业银行产生的最主要途径是（　B　　）

A.由高利贷性质的银行转变而来

B.按照资本主义原则建立的银行

C.政府组建

D.开明地主阶级出资组建

2.对静态风险和动态风险描述正确的是（　A　　）

A.静态风险所造成的后果可以计量 B.动态风险造成的后果可以计量

C.静态风险一般可以回避 D.动态风险不可以回避

3.核心存款是指商业银行的（　B　　）

A.易变性存款 B.稳定性存款

C.季节性存款 D.脆弱性存款

4.关于证券投资收益曲线，说法错误的是（　C　　）

A.证券投资收益曲线是指证券收益率和证券发行量之间关系的曲线

B.证券市场上的供求关系决定了证券的收益率和证券发行量

C.证券投资收益曲线一般向左下方倾斜

D.信用级别最高的国库券，其收益曲线与横轴平行

5.促使商业银行流动性供给增加的因素是（　D　　）

A.客户提取存款 B.客户用在该行的存款偿还贷款

C.向股东发放现金股利 D.收回同业拆出资金

6.《巴塞尔协议》规定，银行核心资本比率应大于或等于（　B　　）

A.1.25% B.4%

C.8% D.50%

7.关于回购协议，说法正确的是（　A　　）

A.商业银行证券回购的对象主要是政府短期债券

B.回购协议不存在违约风险

C.回购协议只能用于隔夜回购

D.回购协议融资属于商业银行的被动型负债

8.对于存款人来讲，既可获得高利息收入又可以在货币市场出售的存款类型是（　D　　）

A.超级可转让支付命令账户 B.ATS账户

C.MMDA存款 D.大额可转让定期存单

9.关于外汇期货业务，描述错误的是（　C　　）

A.以公开竞价的方式进行 B.交易时间不受限制

C.交易者不必缴纳保证金 D.是一种场外交易

10.租赁业务的基本特征是（　A　　）

A.租赁物的使用权与所有权相分离 B.承租人必须拥有租赁物的所有权

C.租金必须一次性回流 D.出租人具有对租赁标的物的选择权

11.资产转移理论认为，银行流动性的强弱取决于（　A　　）

A.银行资产的迅速变现能力 B.贷款期限的长短

C.银行能否迅速借入资金 D.银行的资金来源主要是活期存款

12.国际商业信贷中，参与制贷款属于（　D　　）

A.辛迪加贷款 B.出口信贷

C.银团贷款 D.多银行贷款

13.按照贷款五级分类法，当借款人处于停产、半停产状态时，该笔贷款应属于（　C　　）

A.关注类贷款 B.次级类贷款

C.可疑类贷款 D.损失类贷款

14.以下说法正确的是（　A　　）

A.利息支出是银行支出的主要部分

B.净利润是营业利润减去所得税后的剩余利润

C.银行的各种营业开支杂项应列入银行的使用费开支中

D.银行的利润分为营业利润和净利润两种类型

15.商业银行的同业拆借资金可用于（　B　　）

A.弥补信贷缺口 B.解决头寸调度过程中的临时资金困难

C.固定资产投资 D.购买办公大楼

16.商业银行来自投资活动的现金流出项目是（　C　　）

A.再贴现 B.发行金融债券

C.向客户发放贷款 D.支付员工工资

17.借款企业直接用来偿还贷款的只能是（　C　　）

A.存货 B.应收账款

C.现金 D.短期有价证券

18.最适用于异地采购交易的结算工具是（　C　　）

A.银行本票 B.支票

C.银行汇票 D.商业汇票

19.中国现代银行产生的标志是（　A　　）

A.中国通商银行 B.中国人民银行

C.中国农业银行 D.中国银行

20.在反映银行整体流动性状况的指标中，短期投资比率等于（　B　　）

A.（短期同业存款+短期投资+短期证券）/总资产

B.（短期同业存款+同业拆出+短期证券）/总资产

C.（短期同业存款+政府证券+短期证券）/总资产

D.（短期同业存款+政府证券+短期投资）/总资产

艾昕儿

二、多项选择题(本大题共10小题，每小题2分，共20分)

在每小题列出的五个备选项中有二至五个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选、少选或未选均无分。

21.影响商业银行资本需要量的因素是（ 　BCDE　　）

A.银行不同的资金来源渠道 B.有关的法律规定

C.宏观经济形势 D.银行的资产负债结构

E.银行的信誉

22.衡量商业银行经营成果的指标有（ 　ABC　　）

A.资产收益率 B.资本收益率

C.银行利润率 D.流动比率

E.存款资产比率

23.银行在与借款人签订保证协议时，需要考察（ 　ABCDE　　）

A.保证人的资格 B.保证人的财务实力

C.保证人的保证意愿 D.保证人与借款人之间的关系

E.保证的法律责任

24.下面说法正确的有（ 　BCE　　）

A.利率敏感性缺口为正，利率上升时，净利息收入减少

B.利率敏感性比率大于1，利率上升时，净利息收入增加

C.利率敏感性缺口为负，利率下降时，净利息收入增加

D.利率敏感性比率小于1，利率下降时，净利息收入减少

E.利率敏感性缺口为正，利率下降时，净利息收入减少

25.商业银行的现金资产包括（ 　ACDE　　）

A.库存现金 B.短期证券投资

C.在中央银行的存款 D.存放于同业的款项

E.在途资金

26.商业银行发行中长期债券的特点有（ 　ABE　　）

A.利息成本较高 B.保证银行资金稳定

C.可以降低银行的经营风险 D.利息成本较低

E.增加了银行经营风险

27.西方商业银行存款负债中，属于非交易账户的有（ 　BCD　　）

A.活期存款 B.储蓄存款

C.定期存款 D.CD存单

E.NOWS账户

28.商业银行表外业务中，担保和类似的或有负债包括（ 　ABE　　）

A.保函 B.备用信用证

C.票据发行便利 D.远期利率协议

E.有追索权的交易

29.商业银行董事会的职能包括（ 　ABC　　）

A.制定银行目标 B.确定银行政策模式

C.组织银行的各项业务经营活动 D.对银行业务经营提出质询

E.选举管理人员

30.汇率风险是由于汇率变动而出现的风险，主要包括（ 　ACD　　）

A.买卖风险 B.利率风险

C.交易结算风险 D.存货风险

E.违约风险

艾昕儿

三、简答题（本大题共5 小题，每小题7分，共35分）

31．商业银行为什么通常将国家债券作为证券投资的主要对象？

主要原因在于：

（1）安全性高。国债发行者是中央政府，而中央政府一般情况下不会破产，所以按期还本付息可靠程度高。

（2）流动性强。国家债券风险小、安全性高，转手比较容易，同时，它的供给需求弹性较小，价格变化不会大起大落。

（3）抵押代用率高。国家债券可以作为向中央银行再贷款的抵押品，并且抵押代用率高。

32．简述银行持股公司的含义及特点。

（1）银行持股公司是指由一个集团成立股权公司，再由该公司控制和收购两家以上的银行。在法律上，这些银行是独立的，但其业务与经营政策统属于同一股权公司所控制。

（2）银行持股公司使得银行更便利地从资本市场筹集资金，并通过关联交易获得税收上的好处，也能够规避政府对跨州经营银行业务的限制，至于是否会造成银行业的垄断和降低银行经营效率，则难以说清。

33．简述商业银行发展表外业务的主要原因。

（1）可以规金融当局对资本金的要求，通过保持资产负债表良好的外观来维护稳健经营的形象。

（2）是银行顺应外部金融环境变化，由传统银行业务转向现代银行业务的必须产物

（3）可以为银行获得客观的手续费收入。

总之，从世界各国银行业的发展情况看，表外业务发展迅猛，甚至成为有的银行的支柱业务。

34．简要分析不同规模的商业银行外部筹集资本金策略的差异。

（1）一般情况下，不同规模的银行外部筹集资本金可选择的余地是不一样的

（2）对中小银行而言，由于受信誉和知名度的影响，它们一般不易在股票市场上融资，而且发行新的股票后对原股东控制权的削弱程度也要高于大银行。

因此，其资本的组成更多地依赖于自身的未分配利润，而较少从金融市场上获得资本。

35．简述信托业务的特征。

（1）信托业务以资财为核心

（2）信托业务以信用为基础

（3）信托业务具有多边关系

（4）信托业务收益具有双向性

（5）信托资财具有独立性

四、计算题（本大题共2小题，第36小题4分，第37小题6分，共10分）

36.假设某商业银行2002年度末总资产为40亿元，其中，非盈利资产4亿元，该年利息收入2.5亿元，利息支出1.3亿元，试计算该行财务比率指标中的银行利差率。

银行利差率=（利息收入-利息支出）/盈利资产

=（2.5-1.3）/（40-4）*100%=3.33%

（计算结果保留到小数点后两位）

37.假设某银行准备以大额可转让定期存单形式新增筹资1000万元，预计新增利息支出为50万元，新增其他开支为5万元；

（1）求这笔新增资金的边际成本；

新增资金的边际成本=（新增支出+新增其他开支）/新增资金

=（50+5）/1000*100%=5.50%

（2）若新增资金中有20％用于非盈利资产，求这笔新增可用资金的边际成本。

（计算结果保留至小数点后两位）

新增可用资金的边际成本=（新增利息支出+新增其他开支）/（新增资金-非盈利资产）=（50+5）/（1000-1000*20%）=6.88%

五、论述题（本题15分）

38.银行如何及时发现有问题贷款？应当采取什么措施防止有问题贷款变成真正的损失？

（1）发现有问题贷款的三道防线：信贷员、贷款的复核和外部检查。

（2）早期的财务信号：杠杆作用状况获利能力和流动性。

（3）非财务信息的早期信号：企业管理风格的改变，行业市场或产品的变化、信息获取的变化。

防止有问题贷款变成真实损失应采取的措施：

（1） 与借款人而商合作，有可能的话继续注资，新注入的资金必须保证非常安全，即使发生损失，追加的资金要能够收回来。

（2） 不能选择继续注资时，可以采取双方同意的如下措施：

做出减债程序和时间限制；增加抵押品和担保人等；索取财务报告；立即监控抵押品和借款人；建产损失---安全点。

（3）当无法实现上述措施时，进行破产清算。